Kontrolný zoznam procesného auditu. Interný audit qms. Čo to je

Roman Isaev

Expert na organizačný rozvoj a riadenie procesov

Partner skupiny Moderné technológie zvládanie "

Vedúci organizačných a korporátnych rozvojových projektov

Profesionálny obchodný tréner a odborník na obchodné štúdiá

Záverečný článok cyklu venovaný fungovaniu systému manažérstva kvality (QMS) v komerčná banka(začiatok pozri: MMK, 2010, č. 11-12 “ Typický systém manažment kvality komerčnej banky a jej architektúra “, časť 1 a časť 2). V sérii článkov tento cyklus podrobne sa zvažujú procesy (etapy) vývoja QMS: plánovanie a budovanie QMS (pozri: ММК, 2011, č. 1), riadenie každého procesu QMS (pozri: ММК, 2011, č. 2), interný audit systému manažérstva kvality, analýza systému riadenia kvality manažmentovou bankou, ako aj praktické príklady a odporúčania zo skúseností rôznych bánk. Autor ukazuje, ako zaistiť stabilné a efektívne fungovanie QMS v banke po dlhé časové obdobie.

Interný audit QMS banky

Audit- systematický, nezávislý a zdokumentovaný proces získavania audítorských dôkazov a ich objektívneho hodnotenia s cieľom určiť, do akej miery sa plnia audítorské kritériá.

Predmetom auditu môže byť: QMS (vyššia úroveň), proces, oddelenie, Informačný systém a pod.

Model tohto procesu je znázornený na schéme 1.

Schéma 1. Interný audit QMS

Pri vykonávaní interného auditu QMS banky sa odporúča použiť ISO 19011 „Pokyny pre audit systémov manažérstva kvality a / alebo systémov environmentálneho manažérstva“.

V sú uvedené vzory dokumentov, ktoré sú potrebné pre audit QMS banky a audit procesov banky.

pozri diagramy 2 a 3, MMK, 2011, č. 1, s. 6–7), potom vnútorný audit QMS zahŕňa dve zodpovedajúce etapy, ako aj všeobecnú fázu „Príprava na audit“:

1. Príprava na audit. Dodávateľ: kvalitný servis;
2. Interný audit QMS (najvyššia úroveň). Dodávateľ: kvalitný servis;
3. Procesný audit. Vykonávateľ: procesný tím.

Uvažujme tieto fázy podrobnejšie.

1. Príprava na audit

Predpokladá nasledujúce postupy a akcie.

Vývoj, koordinácia a schválenie programu interného auditu. Tento dokument obsahuje zoznam všetkých typov auditov s názvami (na budúci rok). Pri každom audite je uvedené: zoznam objektov auditu, celé meno. vedúci auditu, načasovanie auditu.

Vytvorenie a školenie (v prípade potreby) skupiny interných audítorov banky. Súbežne s vývojom programu auditu sa určuje potreba audítorov, vytvorí sa a v prípade potreby vyškolí skupina audítorov, pre každý procesný tím sa vymenujú audítori, audítori sa určia na audit QMS najvyššej úrovne a je schválený hlavný audítor.

Príprava a zverejnenie objednávky na vykonávanie interných auditov. Príkaz banky schvaľuje program auditu, zloženie skupiny audítorov a ich povinnosti, povinnosti členov procesných tímov, vedúcich oddelení a zamestnancov banky počas auditov.

Príprava učebných materiálov o vnútornom audite.

Vypracovanie jedného kontrolného zoznamu na audit procesu.
Kontrolný zoznam je tabuľka, ktorú používa audítor na kontrolu, či sú splnené stanovené požiadavky. Fragment kontrolného zoznamu (tri stĺpce tabuľky) na auditovanie postupu je uvedený v tabuľke. jeden.

Kontrolný zoznam pozostáva zo šiestich stĺpcov:

• Poradové číslo;
• Zaškrtnutá požiadavka;
• Objasňujúce otázky (ak je to potrebné);
• Metóda na posúdenie splnenia požiadavky (štúdia dokumentácie, pozorovanie, prieskum atď.);
• Značka zhody / nesúladu;
• Audítorské dôkazy (záznamy a pripomienky audítora).

Tabuľka 1. Kontrolný zoznam na audit procesu (fragment)

Jediný kontrolný zoznam procesných auditov je potrebný, aby všetky procesné tímy a audítori vykonali procesné audity pre rovnaké požiadavky.

2. Audit QMS (najvyššia úroveň)

Pozostáva z nasledujúcich postupov a akcií.

Vypracovanie kontrolného zoznamu a plánu auditu QMS (najvyššia úroveň). V tabuľke je uvedený vzorový kontrolný zoznam (fragment) pre audit QMS (najvyššia úroveň). 2.

Tabuľka 2. Kontrolný zoznam pre interný audit QMS (najvyššia úroveň)

Uvádza to Všeobecné požiadavky na komponenty QMS (najvyššia úroveň). Tieto požiadavky by mali byť podrobne uvedené a doplnené o požiadavky Štandard ISO 9001 (dalo by sa povedať, s citáciami z tohto štandardu) a vlastné požiadavky banky.

Napríklad požiadavka „1.1. Zoznam (úplnosť) dokumentácie - zhoda s požiadavkami ISO 9001 “je podrobne popísaný pre požiadavky sek. 4.2 normy ISO 9001 „Požiadavky na dokumentáciu“, ktorá určuje zloženie požadovanej dokumentácie:

„Dokumentácia systému manažérstva kvality by mala obsahovať:

• Zdokumentované vyhlásenia o politike a cieľoch kvality;
• Kvalitný sprievod… “ .

Na základe kontrolného zoznamu je vypracovaný plán auditu QMS.

Plán auditu má päť stĺpcov:

• Poradové číslo;
• Číslo kontrolného zoznamu alebo časť (skupina kontrolovaných požiadaviek) kontrolného zoznamu;
• CELÉ MENO. audítor;
• Dátum a čas kontroly;
• CELÉ MENO. a postavenie osoby zodpovednej za členov procesného tímu / vykonávateľov procesu.

Audítor vyberie požiadavky z kontrolného zoznamu a do plánu predpíše, kedy, ako a s pomocou koho ich skontroluje.

Ak napríklad chcete skontrolovať požiadavku „1.2. Relevantnosť dokumentácie “, audítor naplánuje niekoľko rozhovorov so zamestnancami banky zodpovednými za tieto dokumenty a zapíše ich do plánu.

Vykonanie auditu QMS (najvyššia úroveň) podľa plánu a vyplnenie kontrolného zoznamu. Audítor vyhodnotí splnenie každej požiadavky z kontrolného zoznamu pomocou zvolenej metódy hodnotenia (robí pohovory s pracovníkmi banky, kontroluje dokumentáciu, monitoruje činnosť banky). Potom označí zhodu / nesúlad a označí dôkazy, ktoré to potvrdzujú.

Príprava správy o výsledkoch interného auditu QMS (najvyššia úroveň). Správa o výsledkoch interného auditu QMS kombinuje všetky vyplnené kontrolné zoznamy v poradí podľa požiadaviek. Uvádza sa celkový počet zistených nezrovnalostí, záverov a záverov.

Vývoj nápravných a preventívnych opatrení na základe výsledkov auditu.

Realizácia promptných nápravných a preventívnych opatrení.
Najnaliehavejšie a najdôležitejšie akcie sa vykonávajú bezprostredne po vývoji. Opatrenia vyžadujúce zapojenie významnej pracovnej sily a finančné zdroje, sa vykonávajú počas nasledujúceho obdobia fungovania QMS.

3. Procesný audit

Pravidlá auditu procesu sú podobné pravidlám auditu QMS (najvyššia úroveň), predmetom auditu sa stáva iba proces. Preto poskytneme zoznam postupov a akcií bez ďalších komentárov.

Aby mohol procesný audit vykonávať procesný tím metodicky korektným a efektívnym spôsobom, musí zahŕňať kvalifikovaného audítora z oddelenia kvality.

Procesný tím počas auditu:

• Oboznámte sa s dokumentáciou o vnútornom audite;
• Vypracováva plán procesného auditu;
• Audituje proces podľa plánu a vypĺňa kontrolný zoznam;
• Vypracuje správu o výsledkoch procesného auditu a predloží ju službe kvality;
• Rozvíja nápravné a preventívne opatrenia na základe výsledkov auditu;
• Vykonáva rýchle nápravné a preventívne opatrenia.

Napríklad v jednej banke existoval úplne normálny a nákladovo efektívny proces „Mzdové projekty“. Audit však odhalil mnoho nezrovnalostí. Niektoré z nich neboli známe ani majiteľovi a funkčným manažérom procesu. Odstránenie nezrovnalostí zdvojnásobilo výkon a kvalitu postupu.

Prijímanie a agregovanie správ o procesných auditoch od procesných tímov. Správy o výsledkoch všetkých auditov by mali byť zhromaždené spoločne pre ďalšiu prácu s nimi.

Analýza QMS manažmentom banky

Model podprocesu „Analýza systému manažérstva kvality manažmentom banky“ je znázornený na obrázku 2.

Schéma 2. Analýza QMS manažmentom banky

Proces sa spúšťa podľa frekvencie stanovenej v banke (najmenej dvakrát ročne) alebo na základe rozhodnutia vedenia banky. Riaditeľ pre kvalitu má na starosti zber a prípravu informácií na analýzu QMS, vývoj plánov na zlepšenie QMS. Zodpovedným vykonávateľom práce v rámci prípravy analýzy QMS je vedúci oddelenia QMS. Zodpovednými za proces analýzy QMS v rámci procesov sú procesné tímy (vlastník procesu).

Pretože architektúra QMS pozostáva z dvoch úrovní (pozri diagramy 2 a 3, MMK, 2011, č. 1, s. 6-7), potom analýza QMS manažmentom má dve zložky:

• Príprava procesných tímov a analýza súhrnných správ o všetkých procesoch QMS manažmentom (výborom pre proces a kvalitu);
• Príprava služby kvality a analýza manažmentu (výbor pre proces a kvalitu) správ o vyššej úrovni QMS.

Upozorňujeme, že analýzu QMS manažmentom banky, ako aj interný audit QMS banky, sa odporúča vykonať pomocou softvérových produktov triedy Business Modeling (napríklad Business Studio). Umožňujú vám ukladať všetky informácie a dokumenty do QMS, integrovať sa (vytvárať a udržiavať vzťahy) s inými komponentmi QMS (procesy, oddelenia, ciele a ukazovatele, projekty), automaticky generovať dokumenty QMS, ktoré sa získavajú na výstupoch procesov (správy, protokoly, záznamy atď. atď.).

Podrobnejšie informácie o využití týchto softvérových produktov pri implementácii všetkých procesov / fáz prevádzky QMS banky sú uvedené v.
Proces pozostáva z nasledujúcich postupov a činností.

Odosielanie informácií a požiadaviek procesným tímom. Procesné tímy by mali vykonať analýzu a audit svojich procesov, pripraviť a predložiť súhrnnú správu o procese službe kvality. Môžu byť vyzvaní na zadanie procesných príkazov Ďalšie informácie procesom, ktorý nie je zahrnutý v súhrnnej správe.

Prijímanie, kontrola a agregácia súhrnných správ o procesoch od procesných tímov. Všetky správy by mali byť skontrolované a potom konsolidované do jednej správy o procese.

Príprava a agregácia správ na vyššej úrovni QMS zahŕňa správy:

• Na základe výsledkov interného auditu QMS;
• O implementácii nápravných / preventívnych opatrení pre hornú úroveň QMS;
• Analýza sťažností zákazníkov (zhrnutie);
• O implementácii plánu rozvoja, aktualizácie a zlepšovania QMS;
• O implementácii akcií schválených výsledkami predchádzajúcej analýzy QMS manažmentom;
• Podľa analýzy faktorov vonkajších a vnútorné prostredie, zmeny výrazne ovplyvňujúce QMS banky.

Ďalšie informácie o týchto správach a ich ukážkach nájdete na.

Vypracovanie správy o fungovaní a účinnosti QMS. Táto správa obsahuje ako prílohy správy o vyššej úrovni QMS, súhrnné správy o procesoch. Mal by obsahovať závery a závery o fungovaní a účinnosti QMS (každá zložka) za posledné obdobie.

Rozvoj nápravných a preventívnych opatrení. Nápravné a preventívne opatrenia vyvíja služba kvality ako pre procesné tímy, tak pre hornú úroveň QMS.

Predbežná štúdia správy, plány, príprava pripomienok a návrhov. Vedenie banky (výbor pre proces a kvalitu) sa musí zoznámiť so všetkými dokumentmi a predložiť svoje pripomienky a návrhy službe kvality.

Zhromažďovanie a spracovanie pripomienok a návrhov od členov výboru pre proces a kvalitu

Organizácia výboru, predloženie konečnej verzie správy a plány schôdze výboru(vykonáva kvalitná služba).

Príprava, predloženie správy a predloženie správy. Riaditeľ kvality na zasadnutí Výboru pre procesy a kvalitu vypracuje správu o fungovaní a účinnosti QMS za posledné obdobie, predloží pripravené správy a plány.

Diskusia a schválenie správy, plánov a rozhodnutí. Pri prerokúvaní správy a plánov na zasadnutí výboru pre proces a kvalitu sa zaznamenávajú potrebné úpravy a doplnky. Na základe správ a plánov by mal výbor vyhodnotiť účinnosť a kvalitu každej zložky QMS (v súlade s architektúrou - pozri schémy 2 a 3, MMK, 2011, č. 1, s. 6-7). Môžu existovať nasledujúce riešenia / hodnotenia:

• Vynikajúce. Všetky plánované výsledky boli dosiahnuté. Neexistovali žiadne chyby, chyby, nezrovnalosti. Komponent nevyžaduje zlepšenie ani nápravné opatrenia;
• Uspokojivo. Nie všetky plánované výsledky sa dosiahli. Vyskytli sa menšie chyby, chyby, nezrovnalosti. Vyžadujú sa určité zlepšenia a nápravné opatrenia;
• Neuspokojivé. Plánované výsledky neboli dosiahnuté. Vyskytli sa významné chyby, chyby, nezrovnalosti. Vyžadujú sa výrazné zmeny.

V priebehu stretnutia je vypracovaný protokol o analýze systému manažérstva kvality manažmentom, ktorý naznačuje rozhodnutie pre každý dokument / komponent QMS, ktorý výbor posudzuje.

Úprava a schválenie plánov na základe výsledkov analýzy QMS manažmentom(vykonáva kvalitná služba).

Napríklad v jednej banke zostalo vedenie po preštudovaní všetkých správ QMS tak celkom transparentné a efektívne vo svojich aktivitách, že pridelilo kvalitným službám tri oddelené priestranné kancelárie vybavené najnovšou technológiou, vedľa kancelárie banky. predseda Rady.

Záver

Tajomstvo stabilného a efektívneho fungovania bankového QMS na dlhú dobu teda spočíva v dôslednom dodržiavaní procesov a postupov popísaných v tejto práci, ako aj v používaní štandardných a osvedčené postupy v oblasti riadenia kvality (napríklad typický systém riadenia kvality banky).
QMS banky bude teda pripravený na opakovanú úspešnú certifikáciu a bude schopný banke neustále prinášať finančné (zvýšené zisky, znížené náklady na nekvalitné procesy) aj nefinančné efekty (zvýšená povesť, lojalita zákazníkov).

Zoznam použitej literatúry

ISO 9000: 2005. Systémy riadenia kvality. Základy a slovná zásoba
Typický systém riadenia kvality komerčnej banky (ako súčasť komplexného štandardného obchodného modelu komerčnej banky)
ISO 9001: 2008. Systémy riadenia kvality. Požiadavky
Isaev R. A. Podnikové inžinierstvo a manažment v komerčnej banke. - M.: GOLOS-PRESS, 2009.- 318 s.: Chorý.

Kreatívny, pozorný a seriózny prístup k práci je dôležitou súčasťou moderné podnikanie... Kreativita však bola vždy úzko spojená s nepredvídaným výdajom pracovného času, neistotou pri hodnotení práce, potrebou objasniť náklady na vykonanú prácu.

Existuje veľké množstvo úloh, ktoré nevyžadujú vysokú kvalifikáciu a dajú sa vyriešiť presným a kvalitným vykonaním postupnosti jednoduchých akcií. Kontrolný zoznam je len takým riešením problému.

Rozsah myšlienky

Sled jednoduchých operácií sa používa ako na riešenie dôležitých úloh, ktoré vykonávajú kvalifikovaní odborníci, tak aj na ďalšie úlohy, ktoré zvládne bežný pracovník, študent alebo školák.

Kontrolný zoznam je ukážkou toho správneho, ktorý je napísaný vo forme postupnosti najjednoduchších, najpresnejších a lakonických, ale úplných činností, ktoré je potrebné vykonať napríklad za účelom:

• lietadlo vzlietlo;
• choďte do obchodu a kúpte si, čo mama požiadala;
• vybudovať firmu;
• dosiahnuť nejaký cieľ;
• skontrolovať alebo pre niečo niečo urobiť.

Dopravník kedysi spôsobil revolúciu v priemysle a ukázal sa byť užitočný pri výrobe nielen jednoduchých dielov, ale aj zložitých strojov, mechanizmov, potravín, športových potrieb, odevov, obuvi.

V ideálnom prípade, keď je kontrolný zoznam tuctom minima nevyhnutných, jednoduché akcie:

• ideálna jednoduchá akcia je jednoduchý bezpodmienečný pokyn niečo urobiť;
• ideálna indikácia nevytvára možnosti, ale ďalšia akcia sa vykonáva striktne postupne;
• žiadne náhodné pohyby, všetko sa robí striktne podľa plánu a podľa obsahu každej položky na hárku.

Cieľ (úloha) môže byť veľký a nie každé riešenie sa zmestí na jeden list. Nič vám však nebráni zostaviť niekoľko kontrolných zoznamov, ktoré sú v určitých intervaloch vykonávané postupne rôznymi pracovníkmi.

Plánovanie riešenia problému

Plánovanie je dôležitou súčasťou každého podnikania. Kontrolný zoznam je tiež plán, nielen riešenie problému. Môžete zostaviť akčný plán v prípade nepredvídanej situácie, plán správania v prípade nehody alebo prírodnej katastrofy, denný režim v detskom rekreačnom tábore. Rozvrh hodín v inštitúte alebo škole je tiež testovacím produktom pre „jednoduchú inteligenciu“, pretože v tomto druhu kontrolného zoznamu sú podmienky. Napríklad nepárne alebo párne dni, týždne.

Človek vždy plánoval všetko, čo urobil, ale robil to nevedome. Vznik pojmu „kontrolný zoznam“ je príkladom toho, ako je bežné a zvykové nevedomie v kompetencii vedomia, nadobúda nový význam a radikálne novú kvalitu.

Samotný termín je relatívne mladý, ale história jeho myšlienky a jeho aplikácie siaha stovky rokov do minulosti. S najväčšou pravdepodobnosťou boli prvé papyrusy s reguláciou sledu jednoduchých akcií použité v dávnych dobách, inak je ťažké vysvetliť momenty rozkvetu starovekých civilizácií, ako aj dôvody ich pádu.

Ukážka: Kontrolný zoznam inštalácie démona FTP

Toto je vzor napísaný raz a používa sa mnoho rokov. Nič tu nie je pekne zdobené, napísané v unixoidnom štýle, ale praktické.

Spravidla sa tieto kontrolné zoznamy rodia v dôsledku zdĺhavej správy vykonávanej správcom systému. Spravidla o dva alebo tri roky neskôr, po stovkách inštalácií, administrátor napíše takúto poznámku sebe a svojim kolegom. Toto je skutočný kontrolný zoznam: škaredý, ale praktický.

Ukážka krásneho nepraktického kontrolného zoznamu

Všetko je tu napísané správne, ale toto nie je kontrolný zoznam. „Logo“ sú predovšetkým slovesá:

• vytvárať;
• ako vytvoriť;
• čo treba zvážiť;
• čo vyhodiť.

Za každým takýmto slovesom by malo byť niekoľko odporúčaní.

Odvolanie sa na slogan je rozumné, ale vytváranie sloganu je kreativita a jeho overovanie je beh na dlhé trate (na skutočnom živom internete s veľkým prílivom návštevníkov), ani jeden, ani druhý nesúvisí s kontrolným zoznamom.

A tak ďalej pre každú položku.

Skutočne „lietajúci“ kontrolný zoznam (fragment) pre Boeing 737

Takto by sa mal zostaviť kontrolný zoznam. Fráza je jednoduchá odpoveď. To znamená, že jednoduchá akcia a jednoduchý výsledok.

Toto je iba zlomok dokumentu vloženého do dokumentu anglický jazyk, ale v tomto konkrétnom prípade nie je dôležitý jazyk, ale presnosť vyhlásenia akcie a overenie výsledku jej vykonania.

Testovacie aplikácie

Praktické aplikácie jasného akčného plánu:

• šport;
• Účtovníctvo;
• kontrola výrobkov podniku;
• firemný audit;
• vyšetrovacie opatrenia;
• štart kozmickej lode a pod.

Takmer akúkoľvek oblasť ľudského života a činnosti je možné určiť sortimentom rôznych malých plánov: kontrolný zoznam č. 1, č. 2, č. 3 atď.

Prísna regulácia činností je obzvlášť dôležitá v kritických oblastiach činnosti, napríklad pri príprave chirurga na operáciu, keď zdravotnícky personál, všetci zúčastnení lekári a sestry - každý v rámci svojich kompetencií - vykonáva prísne regulovaný zoznam činností. Obvykle sa všetko robí „na stroji“, ale profesionálna etika vyžaduje, aby sa všetky činnosti vykonávali „na papieri“.

Kontrolný zoznam je nepostrádateľným dokumentom pre certifikáciu a reguláciu výroby a testovanie potravinárskych výrobkov, detského tovaru, kontrolu prevádzky strojov a mechanizmov.

Internetové technológie a jednoduché operácie

Akýkoľvek chirurgický zákrok vyžaduje vysoko kvalifikovaného chirurga. Vyžaduje si to však aj správne vykonávanie jednoduchých operácií. Najmä všetky nástroje na operačnom stole musia ležať striktne na určitých miestach, pacient musí byť na operáciu pripravený nielen fyziologicky, ale aj morálne.

Kontrolný zoznam (príklad sledu akcií) nie je program, nie je to algoritmus, a je ťažké ho priradiť programovaniu v priamom zmysle slova, ale internetové technológie viedli k potrebe vytvoriť a vykonávať mnoho rutinné, ale veľmi dôležité operácie.

Vytvorenie webového zdroja vyžaduje najmenej triplet Apache, PHP a MySQL alebo jeho ekvivalent na základe iného servera, iného tlmočníka a databázy. Inštalácia tejto trojice je minimálna požadovaná jasná postupnosť akcií.

Chyba je tu plná nemožnosti pracovať vôbec. Moderné internetové programovanie sa vyznačuje tým, že algoritmy servera, tlmočníka a programovacieho jazyka prehliadača „nemyslia“, ale ak niečomu „nerozumejú“, potom rozhodne „nerobia“!

Protokolovanie chýb je nevyhnutne deklarované, ale protokolovanie často na nájdenie problému nestačí.

Internetové programovanie: Jednoduché riešenia zložitých problémov

Kontrolný zoznam je riešením problému. Prax internetového programovania v JavaScripte a PHP, najmä s objektovo orientovaným štýlom písania, umožňuje iba dve možnosti riešenia problému:

• Profesionálna intuícia.
• Testovacia situácia.

Tretí nie je. Testovacie nástroje v programovaní sú veľmi dlho vyvíjané. Existuje aj mnoho ďalších nástrojov na kontrolu kódu a vývojári programovacích jazykov venujú veľa času a úsilia vytváraniu nástrojov na ladenie a hľadanie chýb.

Ale určiť, na akom mieste, na akej úrovni, v ktorom konkrétnom subsystéme objektov spoločný systém naskytla sa príležitosť, možno iba tvorca (autor) kódu alebo pokročilý testovací prípad, pri ktorého tvorbe mal prsty skúsený majster.

Ideálnym riešením je vytvoriť kontrolný zoznam na úrovni kódu, keď sa o vykonanie vlastnej funkčnosti postará nie osoba, ale ním vytvorený objekt, a tiež kontroluje jeho stav a vzťahy s inými objektmi.

Internetová reklama, SEO

Odkedy je internet dostupný pre masového návštevníka (a téma „kontrolný zoznam ako testovací produkt“ je vždy k dispozícii masám), prúdil do oblasti SEO prúd monotónnych myšlienok. Ponúkali sa úplne triviálne sekvencie a z dôveryhodných kupujúcich sa na prázdnych a bezdôvodných dôvodov vytlačili úplne skutočné peniaze.

• technický komponent;
• vnútorná idealizácia obsahu;
• sémantický obsah jadra zdroja;
• obsah: ako to je a ako by to malo byť;
• komerčný moment, speňaženie zdrojov;
• vonkajšie okolnosti;
• propagačný región;
• moment správania v obraze návštevníka atď.

Rečné slová však boli o peniazoch. Spoľahliví kupujúci, platiaci za „prácu“ autorov kontrolných zoznamov, stimulovali výrobu takýchto výrobkov, čo nie je vôbec dobré. Tento proces však viedol k tomu, že téma propagácie sa rozšírila na maximálnu možnú hranicu a vytvorila podmienky pre zovšeobecnenie informácií.

Reprodukcia v oblasti informácií je prirodzený proces a dnes každý, kto chce akýmkoľvek spôsobom dosiahnuť skutočnú propagáciu svojho vlastného zdroja:

• minimálne náklady vďaka svojmu vlastnému potenciálu;
• maximálne náklady prostredníctvom kvalifikovaného remeselníka.

Dnešný kontrolný zoznam je skutočný a účinný nástroj dosiahnutie požadovaného vo svojej formálnej časti a absolútne úplnú slobodu v tvorivom momente dosiahnutého cieľa.

Virtuálny priestor jednoduchých myšlienok

Hmotná zložka života, práce, sociálno-ekonomickej sféry ako celku získala stabilitu. Ukázali sa základné dôvody úspešného dosiahnutia toho, čo chcel. Kontrolný zoznam je príkladom toho, ako sa kreatívna zložka dostala do virtuálneho priestoru.

Úroveň kvalifikácie spotrebiteľov a autorov myšlienok sa posunula do novej kvality. To anulovalo pozíciu a viedlo k formovaniu radu nových úloh a potrebe nových riešení. Svet sa opäť stal dokonalejším a opäť bola nová kvalita daná jednoduchým a prirodzeným krokom vpred.

Nezabudnite, že sme vyzdvihli dve časti požiadaviek normy ISO 9001: 2015 na interné audity. Práve sme sa rozprávali o prvej časti. Bude ťažšie overiť praktickú implementáciu zostávajúcich ustanovení ISO 9001 v podniku. Táto úloha je však na dosah každého. Závisí to samozrejme od špecifík konkrétneho kontrolovaného procesu. Ako viete, mnoho spoločností používa na hodnotenie svojej výkonnosti kľúčové ukazovatele výkonnosti (KPI - Ed.), Vrátane prípadov, keď dosahujú súlad s normou ISO 9001: 2015. meraním konkrétneho ukazovateľa, z ktorého je možné s istotou vyvodiť závery o stave procesu.

Hovorím to tým, že ak sú vaše KPI implementované a podporované vlastníkmi procesov, potom hodnotenie účinnosti QMS na základe existujúcich KPI môže byť zahrnuté ako jeden z prvkov kontrolného zoznamu interného auditu. Ak KPI nie sú zahrnuté v praxi auditovanej spoločnosti, potom by bolo dobré zahrnúť do kontrolného zoznamu otázku pre vlastníka procesu: ako sám určí, že jeho proces je účinný. Ak to zistíte, pomôže vám to lepšie využiť proces vnútorného auditu.

Pre viac informácií o kľúčové ukazovatele aktivít, navštívte stránku „“.

Kontrola účtovníctvo, ako aj ďalšie oblasti ekonomická aktivita by sa mali vykonávať vo všetkých komerčných podnikoch bez výnimky.

V takom prípade by ste si mali pamätať na veľký počet najviac rôzne funkcie podobné postupy. Musia byť objednaní, nasledovať jeden po druhom v určitom poradí.

Pretože toto je jeden z dôvodov absencie všetkých druhov problémov počas kontrol regulačných orgánov.

Špeciálny kontrolný zoznam vám umožňuje tento druh práce výrazne zjednodušiť. Jeho dôležitosť je ťažké preceňovať. Existuje mnoho variácií formátu tohto dokumentu.

Ak je to možné, je potrebné sa vopred zoznámiť s jeho vlastnosťami, nuansami jeho zostavenia. V budúcnosti sa tým vyhnete mnohým komplikáciám.

Všeobecné informácie

Tento dokument obsahuje najpodrobnejšie informácie o zozname otázok týkajúcich sa auditu. Príslušný list nemá zákonom stanovený formát.

Pri jeho formovaní je však nevyhnutné dodržiavať určité pravidlá. Tým sa zníži pravdepodobnosť komplikácií počas procesu.

Pred prípravou takého listu je potrebné zvážiť nasledujúce otázky:

• čo to je?
• účel dokumentu;
• právny rámec.

Čo to je?

Samotný kontrolný zoznam je špeciálny dokument, ktorý vám umožňuje súčasne vyriešiť pomerne veľký počet rôznych úloh.

Dokument môžu použiť rôzne inštitúcie, regulačné organizácie a úradníci. Je dôležité mať na pamäti iba právne normy, ktoré sa uplatňujú v prípade vypracovania dokumentu tohto druhu.

Samotný dokument odráža nasledujúce problémy:

Použitie takýchto dokumentov má výhody aj nevýhody. Medzi hlavné nevýhody patrí:

Vo väčšine prípadov výhody aj nevýhody dokumentu závisia od mnohých rôznych typov faktorov.

V prvom rade to platí pre nasledujúce body:

Kontrolný zoznam je univerzálnym nástrojom na implementáciu úloh spojených s auditom a niektorých ďalších postupov, ktoré sa musia v podniku pravidelne vykonávať.

Takéto dokumenty môžu zahŕňať:

Účel dokumentu

Používatelia dokumentu tohto typu dnes môžu byť:

Tento hárok vám umožňuje súčasne alebo postupne riešiť nasledujúci zoznam úloh:

• správne, v súlade s legislatívnymi normami, naplánovať priebeh samotného auditu;
• vykonávať selektívnu kontrolu, vykonávať najefektívnejšie plánovanie celého svojho času;
• umožňuje vyhnúť sa zmeškaniu všetkých dôležitých fáz auditu;
• používa sa ako prostriedok pamäte;
• výrazne zjednodušuje priebeh samotného auditu;
• audit sa vykonáva štruktúrovaným a holistickým spôsobom;
• pomocou kontrolného zoznamu bude možné vykonávať komunikáciu medzi rôznymi inštitúciami a zamestnancami, ktorí vykonávajú kontrolu.

Také dokumenty sa často používajú na riešenie ďalších problémov. Stojí za to vopred sa zoznámiť so všetkými hlavnými vlastnosťami takýchto dokumentov. To umožní vyhnúť sa veľkému počtu veľmi odlišných ťažkostí.

Právny rámec

Hlavným legislatívnym aktom, v súlade s ktorým by mal byť vypracovaný dokument tohto druhu, je.

Tento regulačný dokument obsahuje nasledujúce hlavné časti:

Ak je to možné, mali by ste sa starostlivo zoznámiť so všetkými nuansami právnych predpisov upravujúcich audítorskú činnosť. Pretože sú to tieto regulačné dokumenty, ktoré je potrebné bezpodmienečne dodržiavať.

Príklad vyplnenia kontrolného zoznamu pre interný audit

Proces zostavenia uvažovaného typu listu je pomerne jednoduchý, ale má svoje vlastné nuansy. Tento druh postupu bude možné výrazne zjednodušiť zvážením príkladu kontrolného zoznamu pre interný audit QMS.

Samotný proces kompilácie je možné vykonať rôznymi spôsobmi. Najprv musíte zvážiť nasledujúce základné otázky:

• kde získať formulár;
• poradie plnenia;
• hotová vzorka.

Kde získať formulár

Príklad Excelu pre interný audit je možné ľahko stiahnuť z internetu. Kedykoľvek je to možné, používajte iba osvedčené a osvedčené zdroje.

Dnes je do auditu zapojených pomerne veľa súkromných inštitúcií. Také podniky môžu vo forme konzultácií bezplatne poskytnúť vzorku tohto dokumentu. Alebo za poplatok.

Postup plnenia

Samotný postup vypĺňania auditu nie je v legislatíve zohľadnený. Ak je to však možné, je potrebné dodržať nasledujúci algoritmus:

Ako hlavný formát sa zvyčajne používa pracovný hárok programu Excel. Dôvodom je ľahká kompilácia a tlač. Pomerne často sú kontrolné zoznamy potrebné v papierovej forme.

Ak je to nevyhnutné elektronický dokument je možné bez problémov odosielať cez internet. Malo by sa pamätať na niektoré dôležité nuansy tvorby tohto druhu plechu.

Hotová ukážka

Jediným istým spôsobom, ako sa vyhnúť vzniku rôznych druhov ťažkostí pri zostavovaní takéhoto dokumentu, je použiť už vyplnenú vzorku.

Bude teda tiež možné výrazne urýchliť postup vykonávania takýchto postupov. To platí najmä pre časť, ktorá kladie otázky. V tejto fáze často vznikajú všetky druhy ťažkostí.