Példák egy üzleti tervre. Szerkezet, leírás, szakaszok. Hatodik lépés: piacelemzés Az üzleti terv és annak elemzése

Példa egy kávézó üzleti tervére
Példa gyógyszertári üzleti tervre
Példa egy online áruház üzleti tervére
Példa egy ruhaüzlet üzleti tervére
Példa egy étterem üzleti tervére
Példa egy szépségszalon üzleti tervére
Példa egy utazási iroda üzleti tervére
Példa egy autószerviz üzleti tervére
Példa egy banki üzleti tervre
Példa egy szálloda üzleti tervére
Példa egy kávézó üzleti tervére
Példa egy fodrász üzleti tervére
Példa a táborhely üzleti tervére
Példa egy fotóstúdió üzleti tervére

1. Példa egy kávézó üzleti tervére

A projekt célja. Hozzon létre egy vendéglátóhelyet - egy kávézót a központi területen, hogy kiszolgálja a város vendégeit és lakóit, különösen: egyetemistákat, irodaépületek alkalmazottait, egy bevásárlóközpont látogatóit (itt megadhatja a legközelebbi objektumok konkrét címét).
A projekt leírása. A kávézó 1 csarnokból, bárpultból, háztartási helyiségből - raktárból és 1 gyártóműhelyből áll. A termelés megszervezéséhez szüksége lesz:

• - technológiai berendezések (kávéfőző, hűtőszekrény, mikrohullámú sütő, készlet, edények);
• - pénztárgép;
• - bútorok;
• - javítás nem lakóhelyiségekben.

A piac leírása. A kávézó környékén jelenleg 2 gyorsétterem található. Versenyelőnyeink: bővített menü, több ülőhely, különleges ajánlat - kész ebéd fix áron, 5 perc alatt.

Befektetési terv:

• - 150 000 rubel hitelt kap a javítások elvégzéséhez és a berendezések vásárlásához;
• - személyzet toborzása;
• - szerződések megkötése nyersanyagok, élelmiszerek, italok szállítására;
• - vállalkozási engedélyek beszerzése.

A projekt kezdete 2013.10.12., Megtérülési ideje 6 hónap, a projekt jövedelmezősége 32%.

2. Példa egy gyógyszertár üzleti tervére

A projekt célja. Nyereség a piacon a kiváló minőségű és hatékony gyógyszerek, biológiai adalékanyagok, higiéniai termékek értékesítésének piacán.
A projekt feladata. Biztosítson hozzáértő marketingkampányt, foglalja el a valós piac legalább 20%-os szektorát.

A piac leírása. A krónikus és szezonális betegségek számának folyamatos növekedése miatt a gyógyszertári piac új üzletek megnyitását teszi szükségessé. Versenyelőny - magas személyzetképzettség, halmozott kedvezmények a törzsvásárlók számára, meghosszabbított esti kijelentkezési idő - 22.00 óráig

Kockázatok. A gyógyszerpiacot szabályozó jogszabályok változásai, amelyek következtében az importált gyógyszerek ára emelkedhet és a kereslet csökkenhet.

A projekt szakaszai:

• - Gyógyszertár elhelyezkedése forgalmas területen (2. számú városi kórház);
• - Munkatársak toborzása;
• -éjjel-nappal rendelkezésre álló információs forródrót létrehozása;
• - Eszközbeszerzés és számítógépes programok beállítása;
• - Reklámkampány lebonyolítása.

Tőzsdei elemzés. A havi eladások megtérülési mennyiségét 4000 egységben és 160 000 rubelben határozták meg.
A projekt pénzügyi mutatói. Az árbevétel megtérülése - 34%, a saját tőke hozama - 106% áruk és anyagok forgalmával - 0,79, állóeszközök - 16,82.

3. Példa egy online áruház üzleti tervére

A projekt célja. Egy online áruház létrehozása a vállalati ügyfelek folyamatos kiszolgálása érdekében.
Egyfajta tevékenység- irodai termékek, készülékek, bútorok széles választékának ellátása az ügyfelekkel.
A projekt leírása. Egy vállalkozás megszervezéséhez szüksége lesz:

• - távoli iroda;
• - számítógép tartozék;
• - számítógépes program;
• - telefonos és internetes kommunikáció megszervezése az ügyfelekkel;
• - Expressz szállítás;
• - autó.

Piackutatás. Napjainkban az irodai kellékek városi irodákba történő szállításának piaci szektora ingyenes. A fő versenytársak a helyhez kötött üzletek és más városokból árukat szállító online áruházak lesznek. Versenyelőnyeink a termékek széles választéka, a rendelési összeg százalékában kifejezett rugalmas kedvezményrendszer és a minimális szállítási idő 1 nap.

Projekt stratégia 1 évre:

• - megállapodás megkötése a szükséges választékú áruk fő szállítójával;
• - a kereslet felhalmozása a telephely használatával, valamint közvetítői szolgáltatások nyújtása a szállító raktára és az ügyfelek között;
• - növekvő értékesítési volumen;
• - beruházás saját raktárunk és árukészletünk létrehozásába banki hitel segítségével.

4. Példa egy ruhaüzlet üzleti tervére

A projekt leírása. A Krasotka márkájú ruházati üzlet több választékcsoportot mutat be - felsőruházat, estélyi ruha, fehérnemű, kiegészítők (táskák, esernyők, bőráruk).

Piackutatás. Az üzlet helyétől 1,5 km -es sugarú körön belül nincsenek női ruházati szaküzletek, 2,3 km -re található az "Alley" bevásárlóközpont, ahol ruhák, téli kabátok, táskák értékesítési pontjai vannak. Versenyelőny - részletfizetési terv biztosítása a szőrme- és bőráruk csoportja számára, a kedvezmények halmozott rendszere, bónuszprogram - ajándék a vételár 10% -ára.

Kereskedési terv.

• - Egy napos forgalom - 88 200 rubel.
• - Margó - 32%.
• - Az 1. év jövedelme - 9 567 000 rubel, a második év - 12 758 000 rubel.
• - A költségek aránya a nyereségszerkezetben 6,89%.
• - A projekt jövedelmezősége - 8,39% a forgalomhoz képest.

Marketing stratégia. Az áruház eleje egy forgalmas központi utcára néz, ahol nagy az emberek száma, és tartalmazni fog: táblát, tájékoztató állványt a különleges ajánlatok leírásával, promóciós és értékesítési bejelentésekkel.

5. Példa egy étterem üzleti tervére

A projekt koncepciója. Európai konyha étterem a középosztály számára, 50 ülőhellyel.

* A számítások Oroszország átlagos adatait használják

6. lépés: Készítse elő az üzleti terv "Piacelemzés" szakaszát

Minden üzleti tervnek tartalmaznia kell egy részt, amely leírja a célpiacot, elemzi annak általános tendenciáit és feltételeit, valamint meghatározza, hogy ezek a tendenciák hogyan befolyásolják az Ön tevékenységének eredményeit és az új vállalat nyereségét.
Ha Ön professzionális marketingszakember, és sok tapasztalattal rendelkezik, akkor a munka ezen része nem okoz nehézségeket. Mindenki más számára részletes ajánlásokat nyújtunk szemléltető példákkal.

Piaci jellemzők

Először is gyűjtsön össze minél több információt a jelenlegi piaci helyzetről, az iparág fő trendjeiről, előrejelzéseiről és fejlődési kilátásairól. A befektetőket érdekli, hogy mekkora piacra lép be termékeivel - regionális, orosz, a FÁK -ban vagy a világ minden tájáról, az iparág szintjéhez és trendjeihez, az árdinamikához az elmúlt öt évben.

Válaszoljon arra a kérdésre, hogy az elmúlt öt évben milyen tendenciákat figyeltek meg fő termékei vagy szolgáltatásai értékesítésében? Írja le, mit jósol a trendelemzés a következő öt évre, és adja meg az információforrásokat. Magyarázza el, hogyan befolyásolhatják ezek a változások a vállalatot a jövőben.

Például:

Az árugyártással vagy egy termék vagy szolgáltatás forgalmazásával foglalkozó iparág ____ -ban gyors növekedést mutatott a ___ rubeltől. akár ____ rubel, ami ___ évig ___%.

A szakkiadványok (kutatócégek, kereskedelmi szervezetek, jelentések, marketing ügynökségek) adatai szerint a következő ___ évben a piac várhatóan ___%-kal fog növekedni. Várhatóan ___ végére az iparág volumene eléri a ____ millió rubelt.

A termék vagy szolgáltatás piacának legígéretesebb és leggyorsabban fejlődő szegmense a ____, amely lehetővé teszi számunkra, hogy ezt az irányt optimálisnak tekintsük egy új típusú vállalkozás megnyitásához.

A projekt piaci és iparági elemzésére fordítandó figyelem szintje attól függ vállalkozásának mérete és perspektívája.

Természetesen, ha cipőjavító műhelyt nyit az utcáján, aligha érdemes részletesen leírni az ilyen szolgáltatások világpiacának alakulását és előrejelzéseit.

Azonban még akkor is, ha vállalkozása csak egy kerületre vagy városra terjed ki, az ezen a területen végzett nagyszabású helyzetértékelés nemcsak szilárdságot ad az üzleti tervnek, hanem lehetővé teszi a vállalat bővítésének kilátásainak felmérését is, új munkaterületek fejlesztése a jövőben, valamint a kínált áruk és szolgáltatások köre.

Kész ötletek vállalkozása számára

Ha vállalkozása nem igényel nagyberuházásokat és / vagy nem rendelkezik pontos adatokkal az új iparágról, akkor alapos elemzés, pontos adatok és hiteles forrásokra mutató linkek nélkül is megteheti. Ezenkívül felhasználhatja saját értékeléseit és előrejelzéseit a helyzetről a kutatásai alapján.

Például:

Mivel az általunk kínált termék viszonylag nemrég jelent meg a piacon, és az értékesítési piac még csak most kezd kialakulni, meglehetősen nehéz pontosan megítélni értékesítéseinek volumenét a következő néhány évben. A potenciális eladások mérete ___ és ____ rubel között változhat. Ennek ellenére nyugodtan kijelenthetjük, hogy a piac gyors növekedése várható.

Jelenleg az értékesítés pénzben kifejezve évente ____% -kal nő, az eladott termékek száma pedig évente ___ egységgel. Az elkövetkező években nem várható növekedés lassulása.

Sőt, mivel a piacot egyre csak kezdi uralni egyre több nagy gyártó, a szakértők előrejelzése szerint az eladások évente további ____% -kal növekednek.

A nagyvállalatokra vonatkozó üzleti tervben le kell írni, hogy a vállalat milyen piaci részesedést tud elfoglalni, és fel kell mérnie exportpotenciálját (az ország országon kívüli kiterjesztésének tervei).

Itt is érdemes megemlíteni a választott iparág sajátosságait (belépési küszöb, szezonalitási tényező), valamint a piaci jelenlét speciális céljait, ha vannak ilyenek.

A piaci részesedés értékelésekor próbáljon a lehető legobjektívebb lenni, és ne vágyakozzon. Ehhez indokolja előrejelzését kutatási eredményeivel és szakértői becslésekkel.

Határozza meg a teljes piacméretet, a növekedés ütemét, a piac méretét egy év, három év, öt év alatt, a nyereség százalékos arányát, amelyet egy év, három év, öt év múlva várható, és azt a nyereség százalékát, a versenytársaknak van.

Például:

A __________ által beszerzett adatok szerint egy termék vagy szolgáltatás helyi / regionális / szövetségi / nemzetközi piaca éves ____ rubel árbevételt eredményez. (dollár vagy euró). Becsléseink szerint _________ a következő ___ évben képes lesz elfoglalni a piac ____% -át.

A termékfogyasztók jellemzői

Határozza meg, hogy a célpiaca fogyasztói vagy ipari (az úgynevezett B2B piac - "business to business").

Ha az Ön által kínált termék vagy szolgáltatás a végső fogyasztóknak szól, akkor adja meg életkori sajátosságaikat, iskolai végzettségüket, családi összetételüket, nemüket, jövedelmi szintjüket, írja le életmódjukat, szakmai tevékenységüket, általános igényeiket és vásárlási szokásaikat.

Például:

Cégünk célközönsége a ___ éves házas (házas / gyermekes), középfokú szakképesítéssel, felsőfokú végzettséggel, _____ jövedelemmel rendelkező, teljes munkaidőben dolgozó (részmunkaidős / munkanélküli / diák / nyugdíjas) férfiak és nők.

Nagyvárosokban élnek (külvárosok / közepes és kisvárosok / kerületek), általában ____ olvasnak, ____ hallgatnak, ____ néznek, és gyakran (alkalmanként / ritkán) használják az internetet.

Írja le azokat a tényezőket, amelyek a potenciális fogyasztókat vezérlik, amikor Önhöz hasonló termékeket vagy szolgáltatásokat vásárolnak. Ha a termék már a piacon van, vagy ha piackutatás és fókuszcsoportos tesztelés történt, akkor az üzleti tervben szerepeltesse az eredményeket és a potenciális vásárlók véleményét a kínált árukról és szolgáltatásokról.

Marketing stratégia

A hatékony árpolitika fontos tényező a vállalkozás marketingtevékenységének sikerében. Üzleti tervének ebben a szakaszában számoljon és indokolja az árukra vagy szolgáltatásokra vonatkozóan meghatározott árakat.

A termékeihez megadott árak közvetlenül befolyásolják az értékesítést és a haszonkulcsot. Az árpolitikájának meghatározásához feladatokat kell kitűznie, ki kell dolgoznia egy árképzési rendszert, figyelembe véve a vállalkozás összes költségét, és ki kell választania egy árképzési stratégiát a piaci jelenlét megteremtéséhez.

Például:

A termék árainak meghatározása előtt kiszámítottuk az egységenkénti költséget. Ezután megvizsgáltuk a hasonló termékek árait a piacon.

Ha a termékünk piaci áron lenne, és az értékesítés a minimális előre jelzett volumenű lenne, akkor a vállalat ___ nap / hónap / év alatt ___ nyereséget ért volna el.

De mivel az általunk kifejlesztett termék további egyedi jellemzőkkel rendelkezik, többek között _____ (sokoldalúság, megbízhatóság, hosszú élettartam stb.), Ezért lehetségesnek tartottuk, hogy a piaci átlagnál ___% -kal magasabb árat állapítsunk meg.

A költségek jóváhagyása előtt felmérést készítettünk a termék potenciális felhasználói körében. A kérdőív olyan kérdéseket tartalmazott, amelyek a termék további jellemzőivel kapcsolatos előnyökkel és az új funkciók relevanciájával kapcsolatosak.

Így megtudtuk, hogy a megállapított ár elfogadható -e a fogyasztók számára.

A tanulmány eredményei szerint kiderült, hogy a válaszadók 50% -a érdeklődött az új termék iránt, és méltányosnak tartotta az árát. Ennek a csoportnak 20% -a már küldött megrendeléseket termékeinkre. Így a termékre vonatkozó árazási és kedvezményes rendszerünk _________.

Ismertesse az értékesítés jelenlegi elosztási rendszerét és a jövőre vonatkozó elosztási rendszert. A megfelelő forgalmazás titka rendkívül egyszerű: termékeit és szolgáltatásait a megfelelő időben, a megfelelő mennyiségben és a legalacsonyabb költséggel kell biztosítania azoknak, akiknek szükségük van rájuk.

A hagyományos forgalmazási rendszer magában foglalja a fogyasztóknak történő értékesítést közvetlenül, ügynökökön vagy forgalmazói hálózaton keresztül, nagy- vagy kiskereskedelmi szolgáltatón keresztül. Az értékesítési mennyiségek ezen csatornákon keresztül a fogyasztók számától, a termék megcélzásától, a piaci koncentrációtól, a termék árától és összetettségétől, a pénzügyi forrásoktól és az ellenőrzés szükségességétől függenek.

Például:

A vállalat fő forgalmazási csatornái ____. Inkább az A csatornát választottuk, mert a célpiac hasonló jellemzőkkel rendelkezik a potenciális ügyfeleinkhez. A B csatornát azért választottuk, mert kizárólagos kereskedelmi jogokkal rendelkezik a régió piacán. A B csatorna magas színvonalú ügyfélszolgálatot biztosít, és a régió legszélesebb piaci lefedettségével rendelkezik.

Most szüksége van készítsen tervet termékeinek népszerűsítésére, amely a használni kívánt hirdetési eszközöket, az értékesítésösztönzést, a szerviz- és garanciaszolgáltatásokat, valamint a PR -t tárgyalja.

Írjon arról, hogy mit szeretne közvetíteni ügyfeleinek, és / vagy a reklámüzenetek lehetséges témájáról. Sorolja fel a használni kívánt hirdetési médiát, és indokolja meg, miért éppen ezeket az eszközöket választotta.

Például:

A szezonális akciók és értékesítések során ______ leszünk. Cégünk különleges események alkalmával egy reklámügynökség szolgáltatásait használja fel a reklámkampány vagy az egyes anyagok teljes koncepciójának kidolgozására.

Az ügynökség kiválasztásakor azt tervezzük, hogy különös figyelmet fordítunk a szakmaiságára (a kapcsolódó területeken szerzett tapasztalatok, ügyfélkör, kreativitás stb.).

Az értékesítésösztönzés a promóciós tervben előírt többféle tevékenység kombinációja. Az értékesítésösztönzés fő célja a termékek nagy- és kiskereskedelmének javítása.

Ehhez olyan módszereket alkalmaznak, mint a katalógusokon keresztül történő értékesítés, a promóciókkal kapcsolatos információkat tartalmazó szórólapok terjesztése, a kirakatok és a kiállítóhelyek díszítése a kereskedési emeleten, bannerek és táblák elhelyezése (vagyis minden, ami nem közvetlenül a reklámhoz kapcsolódik, de hozzájárul az értékesítéshez) növekedése és a vállalat ismertségének növelése).

Ebbe beletartozik a kiállításokon való részvétel és a bemutatók tartása is.

Írjon le olyan speciális promóciókat vagy ajánlatokat a vállalattól, amelyek segíthetnek növelni a kínált termékek vagy szolgáltatások értékesítését. Adja meg ezen ajánlatok időtartamát és gyakoriságát, a célközönségét, valamint azt, hogy a potenciális vásárlókat hogyan tájékoztatják róluk.

Például:

Termékeink vagy szolgáltatásaink értékesítési volumenének növelése érdekében a következő különleges ajánlatokat és promóciókat tervezzük megszervezni (kedvezmények, különleges események, exkluzív ajánlatok, kedvezménykártya -rendszer, értékesítés, ingyenes próbaverziós termékek vagy szolgáltatások forgalmazása, versenyek, jótékonysági akciók események).

Ezeket az eseményeket hetente (naponta, havonta, háromhavonta, félévente, értékesítési visszaesés idején) tartják, és átlagosan ___ napig tartanak. Terveink szerint _____ segítségével tájékoztatjuk ügyfeleinket a következő akciókról.

A Public Relations (public relations) iránya szorosan kapcsolódik a többihez, de általában a promóció külön komponensének tekintik.

Ebbe beletartozik a sajtóközlemények kiadása és terjesztése, sajtótájékoztatók tartása, rádió- és tévéműsorokban való részvétel, a társaságok képviselőinek megjelenése különböző nyilvános és kereskedelmi rendezvényeken, valamint egyéb kedvező hírek létrehozása, amelyek felkeltik a nyilvánosság és a sajtó figyelmét.

Például:

A folyamatban lévő PR tevékenység fő célja, hogy növelje a lakosság általános tudatosságát termékeinkről és / vagy szolgáltatásainkról.

Ezen túlmenően tervezzük kiemelni versenyelőnyeinket, és tájékoztatni a potenciális ügyfeleket vállalatunk és az egész iparág legújabb trendjeiről és új fejleményeiről.

A folyamatban lévő PR -kampányok részeként sajtóközleményeket, tesztmintákat, multimédiás termékeket küldenek ki, publikációkat kezdeményeznek a médiában, interjúkat szerveznek a cég vezető tisztségviselőivel, termékértékeléseket készítenek és sajtótájékoztatókat tartanak.

Gyakran ez a szakasz információkat tartalmaz az ügyfelek számára kínált szerviz- és jótállási szolgáltatásokról. Ne másolja az adatokat az előző részből. Próbálja ezeket a szolgáltatásokat olyan versenyelőnyként bemutatni, amely felkelti a fogyasztók figyelmét.

Például:

Az ilyen típusú termékek átlagos garanciális ideje általában egy év. Bízunk termékeink magas minőségében, és két évre meghosszabbítjuk a garanciaidőt.

A versenytársak jellemzői

A versenykörnyezet leírása minden üzleti terv szerves része. Tüntesse fel, kik a közvetlen és közvetett versenytársai. Becsülje meg piaci részesedésüket és haszonkulcsukat. Elemezze erősségeiket és gyengeségeiket, írja le, milyen technológiákat és berendezéseket használnak, milyen promóciós módszereket részesítenek előnyben, milyen személyzettel rendelkeznek, milyen választ várhatnak tőlük a termék piacra dobása után.

Az ilyen kutatások önállóan is elvégezhetők. Keressen információt a könyvtárakban és a kereskedelmi kiadványokban, beszéljen egy versenytárs cég ügyfeleivel (beleértve a korábbi ügyfeleket is), végezzen felmérést a vásárlók körében, alaposan tanulmányozza a versenytársak termékeit, figyeljen hirdetési és promóciós módszereikre.

Például:

Fő versenytársaink egy termék vagy szolgáltatás piacán az A, B és C vállalatok. Az A versenytárs agresszív árpolitikájáról ismert.

A B versenytárs kifejlesztette és megvalósította a leghatékonyabb szolgáltatási tervet. A B versenytárs már régóta a piacon van, mint mások, és jó hírnévvel rendelkezik, valamint nagyszámú hűséges vásárlóval rendelkezik. A versengő vállalatok közül azonban egyik sem bővíti kínálatát, vagy nem kínál további szolgáltatásokat.

Közvetlen versenytársunk a régióban _________________, _______.

A következő előnyökkel rendelkezik: kedvező elhelyezkedés (a fő közlekedési csomópontok kereszteződésében, a beszállítók közelében), versenyképes árak, gyors szállítás, hozzáértő vezetők.

A versengő vállalat hátrányai közé tartozik az alacsony kiszolgálás (a vevők panasza a jótállás alatti hosszú javítási időszak miatt), az elavult berendezések, a partnerprogramok hiánya stb.

Itt leírhatja fő versenyelőnyét is, összehasonlítva ajánlatát más vállalatok ajánlataival.

Például:

Annak ellenére, hogy cégünk még mindig ismeretlen a piacon, két egyértelmű előnyünk van versenytársainkkal szemben.

Nagy mennyiségben vásárolunk árut, ami lehetővé teszi számunkra, hogy csökkentsük a termelési egységre jutó költségeket és a szállítási költségeket, és ezért alacsonyabb kiskereskedelmi árat szabjunk meg a terméknek, mint a versenytársaké.

Emellett a legmagasabb szintű ügyfélszolgálatot kínáljuk, ingyenes telefonos információs szolgáltatást kínálunk, értékesítéseket végezünk weboldalunkon keresztül, és rendszeresen tartunk promóciókat és értékesítéseket.

Előzetes szakértői értékelés;
marketing elemzés;
műszaki értékelés;
pénzügyi értékelés;
intézményi elemzés;
kockázatértékelés.

Az üzleti terv előzetes szakértői értékelésének végrehajtása

A gazdasági ág állapotának elemzése az alábbi rendelkezések egyikére való hivatkozással történik:

Csíra;
fejlesztés;
érett;
régi.

A második paraméter a szervezet iparágon belüli versenyképességének értékelését feltételezi, az alábbi rendelkezések egyikére hivatkozva:

Uralkodó;
erős;
kedvező;
instabil;
gyenge;
életképtelen.

A kapott paraméterek összehasonlításakor a szervezet életciklusainak mátrixa alakul ki.

Marketing elemzés

Képes lesz -e a szervezet eladni az elemzett üzleti tervben szereplő terméket?
elegendő nyereséget kap a vállalat a termék értékesítéséből?
összeegyeztethető -e a projekt az állam bel- és külpolitikájával?

Ha a válasz legalább egy ilyen kérdésre nem, az üzleti tervet elutasítják.

Az üzleti terv hatékonyságának műszaki értékelése

A projekt megvalósítására alkalmas technológia alkalmazásáról;
a regionális feltételek elemzéséről, beleértve az árakat és az anyagok, energia, munkaerő -rendelkezésre állást.

Az üzleti terv hatékonyságának pénzügyi értékelése

A szervezet pénzügyi helyzetének értékelése a szervezet munkájának előző 3-5 évében;
a projekt megtérülésének értékelése.

A projekt megtérülését becsülve a tervezett pénzáramok elemzését a megvalósítás várható időszakának határain belül végzik. Ezeknek a mennyiségeknek fedezniük kell a teljes beruházás nagyságát.

Pénzügyi paraméterek szempontjából a projekt akkor fogadható el, ha az értékpapírok kibocsátásából származó összes pénzforgalom fedezi a szükséges megtérülési rátákat.

A tőkebefektetések gazdasági hatékonyságát a következő módszerekkel elemzik:

- A befektetések megtérülési idejének értékelési módszere:

ahol PP a megtérülési idő, évek;
I0 - kezdeti befektetés;
A CFt a beruházási projekt végrehajtásából származó nettó pénzbevétel a t évben.

- Az átlagos éves nyereség meghatározásának módja:

Ahol T a befektetési időszak időtartama;
Рt - a projekt során a t időtartam alatt elért eredmények költségbecslése;
Зt - a projekt összes költsége a t időtartam alatt;
m a befektetési időszak alatti intervallumok száma.
Az üzleti terv gazdaságilag vonzónak tekinthető, ha ez a paraméter pozitív.

- Egyszerű megtérülési ráta (ARR) módszer:

ahol az EBIT (1-H) az adózás utáni, de a kamatfizetés előtti jövedelem, amely megegyezik a kamatok és adófizetések előtti jövedelem (EBIT) szorzatával, valamint az egység és a nyereség adókulcsa közötti különbséggel;
és - az eszközök értéke a vizsgált időszak elején és végén.

- A nettó jövedelem (NP) módszerével (nettó érték, NV):

ahol: D - a projekt összes bevétele;
З - a projekt teljes költsége.

- A nettó jelenérték (NPV) módszerével:

ahol E a kívánt megtérülési ráta (diszkontráta);
I0 - az alapok kezdeti befektetése (befektetési költségek),
CFt a t időszak végének nettó cash flow -ja.

- A befektetés megtérülésének értékelési módszere:

- Belső megtérülési ráta (IRR) módszer:

A megtérülési időszak elfogadható értékeit az elszámolási időszaknál rövidebb időszak és a befektetés megtérülése jellemzi;
ha NPV> 0, akkor a projekt hatékony és elfogadható: minél nagyobb az NPV, annál hatékonyabb az üzleti terv;
ha a jövedelmezőségi index értéke PI> 1, akkor a projekt eredményes;
ha az IRR mutató értéke> a diszkontráta, akkor a projekt célszerű.

Intézményi elemzés megvalósítása

A belső tényezők hatásának értékelése a következő blokkokban történik:

1. Kezelési képességek:
a szervezet első személyeinek szolgálati ideje és képesítési mutatói;
a felső vezetők motivációja;
a felső vezetők összeegyeztethetőségének tényezői az üzleti terv céljaival.
2. Munkaerőforrások lehetőségei.
3. A szervezet szervezeti felépítésének képességei a döntéshozatal és a hatáskör-átruházás alapos elemzésével.

Kockázatértékelés elvégzése

Gyártás - a termékek fogyasztóival szemben fennálló kötelezettségek elmulasztásának lehetőségével jár;
pénzügyi - a hitelkötelezettségek nemteljesítésének lehetőségeivel kapcsolatos;
befektetés - a befektetési és pénzügyi portfóliók leértékelésének lehetőségével jár;
piac - az árak, árfolyamok és árfolyamok ingadozásának lehetőségével jár;
politikai - a politikai változásokból eredő esetleges veszteségekkel jár.

Az üzleti terv kockázati hatásának mértékének elemzésére szolgáló algoritmus a következő séma szerint valósul meg:

A kockázatelemzés eredménye az üzleti tervben rejlő bizonytalanságok leírása. Tovább hajtva az üzleti terv hatékonyságának értékelése az egyes kockázati paraméterek határértékeihez az NPV és az IRR mutatókat az üzleti terv végrehajtásának különböző feltételeire számítják ki.

A következő lépés az üzleti terv végrehajtásának forgatókönyveinek elemzése:

Optimista;
alapértelmezett;
pesszimista.

Az üzleti terv sikeres végrehajtásának lehetőségére vonatkozó következtetés csak pesszimista forgatókönyvre alapozható.