7. FINANČNÝ PLÁN

* Vo výpočtoch sa používajú priemerné údaje pre Rusko

444 000 ₽

Spustenie investícií

112 000 ₽

20 000 ₽

Čistý zisk (z 2 strojov)

14 mesiacov

Doba návratnosti

Predaj kávy je jedným z najpopulárnejších typov vendingového podnikania. V tomto obchodnom pláne sme uviedli výpočty ziskovosti na príklade dvoch kávovarov so štandardným sortimentom.

1. ZHRNUTIE PROJEKTU

Tento projekt sa zaoberá organizáciou predajného obchodu v meste Bataysk. Cieľom projektu je uspokojiť dopyt miestneho obyvateľstva po teplých nápojoch a dosiahnuť zisk. Na realizáciu projektu sú prenajaté dve maloobchodné predajne s vysokou pešou návštevnosťou a prítomnosťou potenciálneho publika (nákupné centrum a železničná stanica), kde sú nainštalované predajné automaty.

Hlavné výhody predaja kávy:

nevyžaduje veľké investície;

jednoduchosť údržby;

bez potreby personálu, možnosť obsluhovania podniku priamo individuálnym podnikateľom;

vysoká úroveň ziskovosti;

nízka cena v porovnaní s inými poskytovateľmi podobných služieb, ktorá je zabezpečená nízkymi nákladmi;

Možnosť pracovať nonstop.

Počiatočná investícia je 444 000 rubľov. Investičné náklady smerujú do nákupu zariadení, prísad, reklamnej kampane, registrácie podnikania a tvorby prevádzkového kapitálu, ktorý pokryje straty z počiatočných období. Hlavná časť požadovaných investícií pripadá na vybavenie a predstavuje 90 %. Na realizáciu projektu budú použité vlastné prostriedky.

Finančné kalkulácie pokrývajú päťročné obdobie fungovania projektu. Prognózy tržieb a čistého zisku sa robia na základe plánu predaja 2 500 jednotiek a priemernej faktúry 45 rubľov. Podľa prepočtov sa počiatočná investícia vráti za 14 mesiacov práce. Návratnosť tržieb v prvom roku prevádzky bude 28 %. Integrálne ukazovatele výkonnosti sú uvedené v tabuľke 1.

Tabuľka 1. Kľúčové ukazovatele výkonnosti projektu

2. POPIS ODVETVIA

V posledných rokoch sa v Rusku aktívne rozvíja nový druh obchodu, predaj. Ide o biznis založený na využívaní špecializovaných predajných automatov na produkty skupiny FMCG. Táto kategória zahŕňa spotrebný tovar s rýchlou dobou obratu: teplé a studené nápoje na plnenie do fliaš, potraviny atď.

K dnešnému dňu sa domáci predajný trh odhaduje na 3-4 miliardy rubľov a ročne rastie v priemere o 20%. Podľa Národnej asociácie automatizovaného obchodu je v Rusku asi 60 000 predajných automatov, z toho 15 000 sa nachádza v Moskve. Štatistika predaja automatov v roku 2016 však naznačuje vývoj vendingového obchodu nielen v hlavnom meste, ale aj v regiónoch. Viac ako 75 % ruského vendingu sa sústreďuje v miliónových mestách, pričom regionálne trhy sú stále takmer voľné.

Podiel vendingu na ruskom obchode je 1 %, zatiaľ čo v Európe je priemer 5 %. Hustota pokrytia automatmi v Rusku je 625 osôb na automat, čo v porovnaní s inými krajinami naznačuje veľký potenciál vendingového obchodu. Napríklad v Japonsku je jeden automatický stroj pre 23 ľudí, v USA - pre 35 a v západnej Európe - pre 110 ľudí. Z toho vyplýva, že v najbližších rokoch môžeme očakávať až päťnásobný nárast vendingového trhu v Rusku. Podľa odborníkov je domáci predajný trh plný len na 10 %.

Napriek pozitívnym prognózam vendingu toto odvetvie momentálne prechádza krízovým obdobím. V roku 2015 sa predajný trh v peňažnom vyjadrení znížil o 23,5 % a v roku 2016 sa rast trhu výrazne spomalil. Tieto trendy súvisia so zmenami vo federálnom zákone o uplatňovaní CCP č. 54 z 22. mája 2003, ktorý zaviazal predajcov vybaviť všetky zariadenia novým systémom CCP. To viedlo k zvýšeniu nákladov a dokonca k odchodu podnikateľov z trhu. Utrpeli aj majitelia použitých strojov, ktoré nezabezpečujú zavedenie CCP. Druhým dôvodom negatívnych trendov bol rast dolára, ktorý viedol k výraznému zvýšeniu nákladov na dovážané zariadenia. To však prispelo k nahradeniu dovozu na trhu predajných automatov: domáci výrobcovia ponúkajú zariadenia, ktoré sú pri zachovaní kvality o 30 % lacnejšie ako zahraničné analógy. Odborníci preto pozitívne hodnotia vyhliadky predajného trhu v Rusku a napriek pomerne zložitej situácii na trhu predpovedajú vysoké miery rastu.

Perspektívy vendingového trhu sa posudzujú nielen z hľadiska jeho skutočného a potenciálneho objemu, ale aj z hľadiska jeho štruktúry. V súčasnosti nie je predajný obchod v Rusku veľmi rôznorodý: 60 – 65 % trhu zaberajú automaty na kávu, 20 – 25 % automaty na občerstvenie a zvyšných 10 % pripadá na automaty na studené nápoje, teplé jedlá, atď. Najväčšia konkurencia je teda v segmente kávy. Túto obľúbenosť kávovarov určujú tri parametre: po prvé, káva je vhodným produktom na predaj v automatoch, keďže sa konzumuje na cestách; po druhé, káva z automatu je lacnejšia ako nápoje ponúkané v stravovacích zariadeniach; po tretie, vďaka svojej kompaktnosti môžu byť kávovary umiestnené tam, kde kaviareň nemôže. Hlavnými výhodami kávovarov, ktoré ovplyvňujú výber spotrebiteľa, sú rýchlosť, dostupnosť, nízka cena.

Pre podnikateľov sú kľúčové výhody vendingu ako podnikania:

nízky vstupný prah;

plocha inštalácie menšia ako 1 m2;

vysoká ziskovosť;

marža na tovare je asi 300%;

jednoduchosť údržby;

predajný obchod je možné kombinovať s inými obchodnými možnosťami, pretože servis automatov trvá niekoľko hodín týždenne;

Hotové nápady pre vaše podnikanie

Pri plánovaní podnikania však treba brať do úvahy aj jeho nevýhody. Významným problémom pri organizácii predajní je výber vhodného miesta na inštaláciu automatu. Práve výhodná poloha zabezpečuje úroveň predaja. Na nájdenie takéhoto miesta je podnikateľ nútený starostlivo analyzovať každý potenciálny bod na inštaláciu stroja alebo byť pripravený zaplatiť značnú sumu za prenájom. Väčšina ziskových bodov vo veľkých mestách je už obsadená – železničné stanice, nákupné centrá, letiská atď. V tomto prípade musíte staviť nielen na umiestnenie stroja, ale aj na kvalitatívne vlastnosti produktov: použitie neobvyklých odrôd kávy, originálny recept na prípravu a rozmanitosť sortimentu.

3. POPIS TOVARU A SLUŽIEB

V prvej fáze prác sa plánuje nákup a inštalácia dvoch kávovarov na rôznych miestach. Rozsah je určený na základe charakteristík a technických možností zariadenia. Keďže konkurencia v segmente automatov na kávu je pomerne vysoká, je potrebné vyberať zariadenia, ktoré poskytnú konkurenčné výhody. V tomto prípade by sa mal uprednostniť model, ktorý umožňuje varenie kávy z mletých zŕn, aby sa zohľadnili trendy na trhu.

Na tento účel sa zakúpia predajné automaty od výrobcu Jofemar, model Coffeemar G250 v hodnote 202 500 rubľov. Hlavné vlastnosti zariadenia:

skrutkový dávkovač eliminuje chybu pri pridávaní prísady;


vstavaný program je určený pre 15 rôznych nápojov;

Podsvietenie prednej časti zariadenia je realizované LED diódami, čo šetrí spotrebu energie;

samočistiaca funkcia uľahčuje údržbu zariadenia;

možnosti platby: účty, bankovky, bankové karty;

veľkoobjemové nádoby na prísady;

funkcia „vlastný hrnček“;

schopnosť ovládať a spravovať zariadenie prostredníctvom mobilnej siete.

Konkurenčné výhody spoločnosti: obilná káva, široký sortiment, nízka cena.

V tabuľke 2 je uvedený sortiment produktov, výpočet nákladov a približné náklady na nápoj.

Tabuľka 2. Sortiment kávovarov a kalkulácia nákladov

4. PREDAJ A MARKETING

Cieľovou skupinou automatov na kávu sú obyvatelia mesta, ktorí potrebujú piť kávu za malý poplatok a zároveň skrátiť čas potrebný na prípravu nápoja: študenti, úradníci, turisti, okoloidúci. V závislosti od umiestnenia predajných automatov sa cieľové publikum tiež líši:

Vysoké školy - študenti, mladí ľudia vo veku 18-25 rokov;

Stanice - muži a ženy s priemerným príjmom;

Nákupné centrá – rodiny so strednými príjmami;

Kiná - mládež, študenti, ľudia vo veku 16-50 rokov;

Biznis centrá - kancelárski pracovníci.

Hlavným reklamným nástrojom predajných automatov je ich umiestnenie. Najúspešnejšími bodmi sú: stanice, trhy, vzdelávacie inštitúcie, obchodné centrá, autoumyvárne, štadióny, zastávky MHD. Maloobchodné predajne sa odporúča vyberať na základe výsledkov geomarketingového prieskumu s prihliadnutím na pešiu premávku minimálne 1,5 tisíc osôb za hodinu počas denného svetla.

Marketing na vendingovom trhu je dosť špecifický, podobne ako samotná forma obchodu, preto je potrebné prispôsobiť každý reklamný nástroj. Napríklad využitie vonkajšej reklamy na predaj je drahé a neefektívne a „event marketing“, ktorý zabezpečuje rôzne akcie, je v tomto segmente dosť ťažko realizovateľný. Na prilákanie spotrebiteľov môžete využiť nasledujúcu akciu: označte niekoľko pohárov na nápoje a umiestnite informácie o akcii na prístroj. Klient, ktorý získa označený pohár, získava garantovanú cenu. Pre pohodlie to môže byť dobitie telefónu. Ak chcete získať cenu, klient musí zavolať na kontaktné číslo a organizátorovi akcie - doplniť účet o symbolickú sumu (100 rubľov). V praxi táto akcia, ktorá prebieha cez týždeň, umožňuje zvýšiť predaj kávovaru o 20 pohárov denne, resp. 140 pohárov týždenne. Dodatočné príjmy budú v priemere 5 600 rubľov s nákladmi na reklamu asi 500 rubľov.

Najúčinnejšou reklamou na predajné automaty je vonkajšia reklama zameraná na vizuálne zvýraznenie outletu. Na to by ste mali použiť: stĺpy, streamery, nápisy, aromamarketing. Môžete sa zamerať na kávovar a zvýšiť lojalitu zákazníkov usporiadaním priestoru vedľa stroja. Ak to podmienky zmluvy s prenajímateľom a miesto dovoľujú, môžete si vedľa kávovaru urobiť priestor na relax - postaviť stôl, lavicu alebo pohovku.

Hotové nápady pre vaše podnikanie

Ďalším spôsobom, ako upútať pozornosť, je značka vášho stroja. Ďalším plusom tohto nástroja je zvýšenie rozpoznania kávovaru. Branding je možné vykonať objednávkou samolepiacej fólie z tlačiarne alebo natretím povrchu originálnymi, jasnými graffiti. Vývoj rozloženia a tlač vinylovej nálepky bude stáť asi 1 500 rubľov.

Pre reklamu na potravinárske výrobky je veľmi dôležitý aróma marketing – prilákanie zákazníkov vôňou. Vôňa priamo súvisí s produktom a môže vyvolať rýchle a jasné asociácie. To platí najmä pre predaj, pretože tovar nachádzajúci sa v automate nie je možné vidieť ani ochutnať. Do kávovaru sú najvhodnejšie vône kávy alebo čokolády. Navyše je dokázané, že tieto vône stimulujú chuť do jedla. Prax ukazuje, že 80% kupujúcich sa nevedome zameriava na vôňu. Aromatizácia vzduchu môže zvýšiť predaj o 15 %. Aromatizácia je obzvlášť dôležitá v miestach impulzívneho dopytu. Aróma je cítiť v okruhu 1-5 metrov a môže prilákať ľudí, ktorí nebudú venovať pozornosť samotnému automatu. Na ochutenie kávovaru je zvonku nainštalované aroma zariadenie - je lepšie ho umiestniť v blízkosti akceptora účtov. Zároveň sa dosiahne najrovnomernejšie rozloženie arómy a samotné produkty neprichádzajú do kontaktu so zariadením. Aromatizačná technológia založená na gélových kazetách bude stáť asi 1 500 rubľov mesačne, pričom zariadenie bude stáť 3 000 rubľov.

Marketingová stratégia tohto projektu zahŕňa: uskutočnenie akcie s označenými pohármi, označenie automatu vinylovou nálepkou a ochutenie priestoru ulice. Náklady na počiatočnú reklamu tak budú predstavovať 7 000 rubľov.

Plánovaný objem predaja je 1250 šálok mesačne z každého automatu. Plánovaný príjem je 112 500 rubľov mesačne. Plánuje sa získať dodatočný príjem za reklamu na bokoch a prednom paneli stroja. Náklady na reklamu na strane sú 4 000 rubľov / mesiac, na prednom paneli - 750 rubľov / mesiac. V priebehu roka sa plánuje uzatváranie ročných zmlúv na inzerciu. Výška dodatočného príjmu bude teda 9500 rubľov mesačne.

5. PLÁN VÝROBY

Na realizáciu projektu sa plánuje prenájom dvoch obchodných prevádzok s rozlohou 1 m2. Jeden zo strojov plánujú nainštalovať v budove stanice a druhý v obchodnom centre. Náklady na prenájom dvoch bodov budú v priemere 7 000 rubľov, pretože oba body sa vyznačujú vysokou návštevnosťou chodcov.

V nájomnej zmluve sa odporúča predpísať všetky podmienky spolupráce: výška nájomného, ​​záruky, záväzky zmluvných strán, miera zodpovednosti prenajímateľa, úhrada iných výdavkov. Za zváženie stojí aj možnosť zahrnutia nákladov na elektrinu do nájmu. Náklady na elektrinu spotrebovanú kávovarmi na obilniny sú v priemere 1 000 rubľov za mesiac. V tomto projekte nie sú náklady na elektrinu zahrnuté v nájomnom a účtujú sa samostatne vo výške 2 000 rubľov mesačne.

Hotové nápady pre vaše podnikanie

Po rozhodnutí o mieste je potrebné nainštalovať kávovary. Proces inštalácie trvá trochu času a vykonáva ho spoločnosť, ktorá toto zariadenie predáva. Prítomnosť zásuvky je jedinou technickou podmienkou inštalácie kávovaru.

Údržba stroja často spočíva v výmene prísad a náčinia, ako aj pri výbere peňazí (ak je stroj plný, jednoducho prestane prijímať peniaze). Odporúča sa skontrolovať stroj raz za 2-3 dni, aby ste sa uistili, že je zariadenie bezpečné a v dobrom stave a či sú k dispozícii prísady. Pri práci s 2-5 strojmi s priebežnou údržbou to majiteľ firmy hravo zvládne aj sám. Pri rozširovaní siete predajných automatov by ste si mali najať zamestnanca, ktorý bude zariadenie obsluhovať.

Dôležitým krokom pri organizácii vendingového obchodu je nákup surovín, jednorazového riadu a balenej vody. K dnešnému dňu má trh množstvo dodávateľov produktov pre kávovary. Výber v prospech jedného alebo druhého výrobcu by mal byť pri samoochutnávaní produktu. Hlavným kritériom je maximálna prirodzenosť produktu. Voda používaná v kávovaroch musí byť balená a rovnakej značky, pretože pri zmene tvrdosti vody môže dôjsť k poruche zariadenia. Všetky produkty musia mať príslušné certifikáty kvality. Mesačné náklady na prísady budú predstavovať 33 000 rubľov na základe plánovaného objemu predaja 1250 šálok za mesiac z každého stroja.

6. ORGANIZAČNÝ PLÁN

Počiatočným štádiom vendingového obchodu je registrácia podnikania u štátnych orgánov. Na realizáciu projektu je individuálny podnikateľ zaregistrovaný v zjednodušenom systéme zdaňovania UTII (daň sa vypočítava na základe počtu predajných automatov a koeficientu k2 pre mesto Bataysk). Výber systému zdaňovania závisí od umiestnenia predajných automatov: pevná sadzba je výhodnejšia, ak sa automaty nachádzajú na miestach s vysokým dopytom (nákupné centrá, železničné stanice). Ak má predajňa výraznú sezónnosť dopytu alebo priemernú úroveň pešej dopravy, potom je správnejšie zvoliť spôsob zdaňovania, ktorý závisí od zisku. Druh činnosti podľa OKVED-2: 47.99.2 Činnosti na realizáciu obchodu prostredníctvom automatov.

Rozpis kávovarov: stanica - 24 hodín denne; SEC - od 10:00 do 22:00. Tento projekt nezabezpečuje personál, nakoľko obsluhu kávovarov bude zabezpečovať priamo individuálny podnikateľ, ktorý bude viesť aj účtovnú evidenciu. Ak projekt vyžaduje služby účtovníka, odporúča sa využiť outsourcing.

7. FINANČNÝ PLÁN

Finančný plán zohľadňuje všetky príjmy a výdavky projektu. Na spustenie projektu je potrebné vypočítať výšku vstupnej investície. Aby ste to dosiahli, musíte určiť náklady na nákup vybavenia, prísad, reklamnú kampaň, registráciu podnikania a tvorbu pracovného kapitálu, ktorý pokryje straty z počiatočných období. Hlavná časť požadovaných investícií pripadá na vybavenie a predstavuje 90 %.

Tabuľka 3. Investičné náklady

Variabilné náklady pozostávajú z nákladov na prísady, ktoré sa používajú na výrobu nápojov, a energie, ktorá sa pri výrobe používa. Pre zjednodušenie finančných výpočtov sa variabilné náklady počítajú na základe priemerných nákladov na nápoj a fixnej ​​obchodnej marže 330 %.

Fixné náklady zahŕňajú nájomné, účty za energie, náklady na reklamu, dane a odpisy. Výška odpisov sa určuje rovnomerne, na základe doby životnosti dlhodobého majetku 5 rokov.

Tabuľka 4. Fixné náklady

Fixné mesačné výdavky boli teda určené vo výške 59 074 rubľov. Objem plánovaného príjmu je 122 000 rubľov mesačne s predajom 1250 pohárov z každého stroja a príjmom z reklamy na povrchu strojov. V štruktúre príjmov pochádza 74 % z príjmov z predaja a 26 % z príjmov z reklamy.

8. HODNOTENIE VÝKONU

Doba návratnosti projektu s počiatočnou investíciou 444 000 rubľov je 13-14 mesiacov. Čistá súčasná hodnota je kladná a rovná sa 118 101 rubľov, vnútorná miera návratnosti (IRR) je vyššia ako diskontná sadzba. Dosiahnutie plánovaného objemu predaja sa plánuje v štvrtom mesiaci práce. Čistý mesačný zisk projektu bude zároveň 37 900 rubľov. Návratnosť tržieb v prvom roku prevádzky bude 28 %. Tieto čísla poukazujú na investičnú atraktivitu projektu.

9. MOŽNÉ RIZIKÁ

Na posúdenie rizikovej zložky projektu je potrebné analyzovať vonkajšie a vnútorné faktory. Pre predajné služby sa rozlišujú nasledujúce typy rizík.